中国保险监督管理委员会关于
对保险公司数据真实性进行检查的实施方案
（保监发[2002]57号 2002年5月20日）
一、检查的目的
全面贯彻全国金融工作会议和全国整顿、规范市场经济秩序领导小组第四次全体会议精神，严厉查处保险公司各种违法违规的造假行为，建立健全各项制度措施，努力提高保险经营管理数据的真实性，促进我国保险业的健康发展。
二、检查的内容
检查的重点内容为保险公司2001年度“保费收入”真实性。其具体内容如下：
1．检查保险单证、财务收据的管理制度是否健全；
2．检查是否严格执行保险单证，财务收据等的印制、发放、登记和核销等制度；
3．检查与保费收入有关的各种保险业务单证，如：保单、保单副本、保费收据等，看相互之间是否一致；
4．检查银行存款、现金、保费收入账本，并进行相互核对；
5．检查统计报表与财务报表之间保费收入的钩稽关系，查看数据是否一致；
6．检查保费收入的电脑处理流程，看是否有多套业务处理电脑系统，检查时要特别注意保单正本与保险收据在编号上是否一致，有无异常处理等；
7．检查上、下级公司财务报表保费收入数据是否一致，看有无任意窜改报表数据的行为；
8．检查应收保费、代理保费及退保的管理情况，是否应收保费、代理保费及时入账，退保是否按有关规定执行。
三、检查方式
各保险公司及其分支机构采取自查、上级公司现场检查和抽查相结合，保监会不定期的督促检查等方式进行。
四、工作安排
1．自查自纠阶段。5月20日至6月30日，各保险公司按照检查方案，开展自查自纠，并将自查自纠情况汇总上报保监会整顿办公室。分支公司的情况报当地保监办。
2．保监会检查验收阶段。7月至10月，保监会根据各保险公司自查自纠的情况进行现场检查、抽查，对自查不合格的公司要求重查。
五、工作要求
各保险公司必须高度重视，精心部署，组织强有力的力量开展此项工作；要对检查方案进行认真学习，认真填写各种表格；对查出的问题要认真的分析总结，建立健全各项制度，从源头上杜绝弄虚作假的行为；对问题严重的有关责任人要进行严肃处理。
附表一
产、寿险公司保费收入情况核对表
公司：(公章) 金额单位：元
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｜险种名称｜业务数｜财务数｜保费收据数｜保单保费数｜差额｜差额原因｜
｜－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－｜－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－｜－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－｜－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－｜－－－－｜
｜ 合计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
经理： 财务负责人： 业务统计负责人：
附表二
人寿保险公司保险单证管理情况表(保单、收据)
公司：公章 时间：
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｜ 项目 ｜保单号码｜收据号码｜ 备注 ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜一、期初库存数 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜
｜其中：业务部门或业务人员持有数｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜二、本期新增数 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜
｜其中：印制数 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜
｜从上级领取数 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜三、本期使用数 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜
｜其中：作废数 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜
｜业务部门或人员持有数 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜四、期末库存数 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜
｜其中：作废数 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜
｜业务部门或人员持有数 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜五、其他 ｜ ｜ ｜ ｜
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经理： 财务负责人： 制表人：
附表三
＿＿＿＿险单证清理表(财产险公司)
清查单位(部门)： 清查时间：
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｜ ｜ ｜ 版本一 ｜ 版本二 ｜ ｜
｜ ｜行号｜－－－－－｜－－－－－｜ 备注 ｜
｜ ｜ ｜数量｜号码｜数量｜号码｜ ｜
｜－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－｜
｜一、期初库存量 ｜1 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－｜
｜二、本期新增单据｜2 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－｜
｜1．印制数量 ｜3 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－｜
｜2．从上级领入数 ｜4 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－｜
｜三、本期使用数 ｜5 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－｜
｜1．本级使用数 ｜6 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－｜
｜2．下级领用数 ｜7 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－｜
｜四、期末库存数 ｜8 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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说明：1．本表按险种分别填写。
2．若一个险种分若干版本可以自动横向添加，但是应另行附文对每个版本主要特征进行说明。
3．本表第二行=第三行＋第四行，第五行=第六行＋第七行，第八行=第一行＋第二行－第一行。
4．本表的填写机构为每一级的单证使用部门，省级分公司的清查表应报当地保监办。
5．发票的清查也使用本表进行，但是从同级税务部门直接购买的填写在第三行，其他填写方式同其他单证。
6．期初数应根据填表部门可以确定的上一次清查时间为准，但不得晚于2001年3月31日，期末时间点应以自查时间为准。
附表四
＿＿＿＿险保费收入明细表(财产险公司)
填报单位： 金额单位：元
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｜ ｜ ｜ ｜保单印｜签单保费或批单的 ｜ ｜ ｜保险责任｜保险责任｜ ｜
｜编号｜保单号｜批单号｜刷流水｜批增金额或批减金额｜收款金额｜发票号码｜ ｜ ｜业务来源｜
｜ ｜ ｜ ｜ 号 ｜ (以负数表示) ｜ ｜ ｜ 起期 ｜ 止期 ｜ ｜
｜－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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注：1．本明细表由具有核算权的保险机构填写，并以Excel表形式留存在电脑中备查，不需打印；
2．本表涉及的所有项目，凡在保费收入核对表中列明的险种必须填写；
3．如果一张保单有2份批单涉及到保费收入的变化，则在本表中，该保单占三行，这三行的保单号相同。
附表五
财产保险公司保费收入核对表
填报单位：(公章) 金额单位：元
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｜ ｜机动车辆保费｜企财险｜货运险｜汽车消费信贷险｜住房按揭保险｜其他险｜合计｜
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｜一、业务数据 ｜ － ｜ － ｜ － ｜ － ｜ － ｜ － ｜－ ｜
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｜(一)直接业务 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜本期签单业务 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜批减金额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜批增金额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜保险费小计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜收费金额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜(二)代理业务 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜本期签单保费 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜批减金额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜批增金额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜保险费小计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜收费金额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜直接业务、代理业务签单保费合计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜直接业务、代理业务收费金额合计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜二、财务数据 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜本期保费收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜上期因结账原因未及时入账的已收款保费收入今年列 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜支数 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜本期因结账原因未及时入账，且已在下期入账的已收款｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜保费收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－｜
｜本期未应收保费 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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